⚠️ HINWEIS: Die hier bereitgestellten Infos dienen ausschließlich als private Notizen und allgemeine Orientierung. Sie ersetzen keine individuelle steuerliche Beratung. Für persönliche steuerliche Fragen oder Entscheidungen wende dich auf jeden Fall an einen qualifizierten Steuerberater! 🙏
Unbedingt wissen (Basiswissen für Privatpersonen)
- Einkommensteuer: berechnet sich auf alle Einkünfte (Gehalt, Kapital, Miete, Renten), berücksichtigt Freibeträge, Sonderausgaben, außergewöhnliche Belastungen und Verluste, Freibeträge (Grundfreibetrag, Kinderfreibetrag) mindern die Steuerlast
- Lohnsteuer (teil der Einkommensteuer): wird automatisch vom Arbeitgeber abgeführt, Höhe hängt von der Steuerklasse ab (I–VI)
- Kapitalertragssteuer (teil der Einkommensteuer): 25 % auf Zinsen, Dividenden und Kursgewinne, der Sparer-Pauschbetrag 1.000 €/Jahr (ledig) schützt kleine Erträge, in der Einkommensteuererklärung erscheinen Kapitalerträge nur noch zur Verrechnung oder ggf. Korrektur, z. B. wenn du den Sparer-Pauschbetrag überschreitest oder Verluste verrechnen willst.
- Abgaben auf Immobilien & Vermögen: Grunderwerbsteuer beim Kauf, Grundsteuer jährlich fällig, wirkt auf laufende Kosten
- Steuererklärung: unter bestimmten Umständen verpflichtend, Frist meist 31.7. (bei Steuerberater länger), Abgabe online oder Papier, Nachweise für Freibeträge nötig
Gut zu wissen (Vertiefendes Wissen)
- Steuerliche Freibeträge & Gestaltungsmöglichkeiten: Werbungskosten, Sonderausgaben, außergewöhnliche Belastungen reduzieren Steuerlast
- Steuerliche Optimierung bei Investments: Verluste mit Gewinnen verrechnen, Steuerstundung möglich, ETFs automatisch abgeltungssteuerpflichtig
- Erbschaft- und Schenkungssteuer: Freibeträge nach Verwandtschaftsgrad, höhere Werte besteuert, Fristen beachten
- Internationale Steueraspekte: Doppelbesteuerungsabkommen verhindern doppelte Steuer bei Auslandsvermögen oder Arbeit im Ausland
- Steuerliche Förderung: Riester, Rürup oder Wohnungsbauprämie bringen staatliche Zuschüsse, Höhe und Anspruch prüfen
